Con el fin de mejorar la fiscalización tributaria y combatir la evasión, el Servicio de Impuestos Internos (SII) ha implementado nuevas medidas para monitorear las transacciones financieras sospechosas y asegurar el cumplimiento de las obligaciones tributarias.
Medidas de Fiscalización del SII
El SII ha establecido un conjunto de estrategias para identificar a los contribuyentes que podrían estar evadiendo sus responsabilidades tributarias. Una de las más relevantes es la vigilancia sobre cuentas bancarias que exhiban un volumen inusual de transacciones, con el fin de detectar aquellos que realicen actividades económicas sin cumplir con las regulaciones correspondientes.
Desde el 7 de noviembre, el SII tiene la facultad de exigir información sobre las cuentas que registran más de 50 transferencias de diferentes personas en un mes o más de 100 en un semestre. Este monitoreo ayudará a identificar a individuos o entidades que realizan ventas o servicios de manera informal y sin iniciar formalmente actividades económicas.
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Análisis de Transferencias no Comerciales
El SII también se está enfocando en las transferencias que no parecen estar vinculadas a la venta de productos o servicios. Las transferencias realizadas por razones como rifas solidarias, cuotas de actividades sociales o pagos a tesoreros de grupos o clubes deportivos serán analizadas, pero no necesariamente fiscalizadas. Este enfoque permite diferenciar entre las transacciones que están fuera del ámbito comercial y aquellas que deben ser objeto de regulación y tributación.
Accionar con Contribuyentes Informales
En el caso de las personas que venden productos o servicios de manera informal, el SII tiene un plan de acción para guiarlos hacia la formalización. La entidad se contactará con estos contribuyentes para ayudarles a iniciar formalmente sus actividades, emitir documentos tributarios apropiados y cumplir con sus declaraciones mensuales y anuales de impuestos.
Además, los contribuyentes que ya están registrados pero que fallan en cumplir con las normativas tributarias, como la emisión de documentos tributarios o la declaración correcta de impuestos, serán rigurosamente controlados y se les ofrecerá asistencia para rectificar su situación y cumplir adecuadamente con sus obligaciones fiscales.
Medidas en Caso de Inconsistencias Tributarias
Si se detectan inconsistencias entre los documentos tributarios emitidos y las transferencias bancarias recibidas, el SII llevará a cabo un análisis comparativo con otros contribuyentes del mismo segmento para identificar posibles casos de subdeclaración de ventas o ingresos. En estos casos, el organismo inicialmente tomará contacto por correo electrónico para informar al contribuyente sobre las discrepancias y ofrecer soluciones para regularizar su situación.
